העידן החדש של שקיפות וניהול יעיל יותר
העולם העסקי בישראל עובר בשנים האחרונות שינוי דרמטי בעקבות התפתחות הטכנולוגיה והדיגיטציה. אחד הגורמים המרכזיים לשינוי זה הוא יישום מודל חשבוניות ישראל על ידי רשות המסים. מדובר במערכת דיגיטלית חדשנית שתפקידה לשרש את תופעת החשבוניות הפיקטיביות ולהביא לשקיפות ואמינות גבוהה יותר בתחום החשבונאות והמיסוי בישראל.
האתגרים שעמדו בבסיס יצירת המודל חשבוניות ישראל
ממחקרים שבוצעו בישראל, עולה כי היקף השימוש בחשבוניות פיקטיביות והעלמות מס בישראל מוערך בעשרות מיליארדי שקלים מדי שנה. תופעה זו גורמת לפגיעה כבדה בתקציב המדינה ובאמון הציבור במוסדות הממשלתיים והעסקיים. בנוסף, הפצת חשבוניות פיקטיביות יוצרת עיוות בתחרות ההוגנת בין עסקים, מקשה על ניהול עסקי תקין ומסכנת את האמינות של כלל המערכת העסקית בישראל.
מהו מודל חשבוניות ישראל?
על פי רשות המיסים בישראל מודל חשבוניות ישראל נועד לצמצם את תופעת החשבוניות הפיקטיביות הגורמת לנזק של מיליארדי שקלים לקופת המדינה מידי שנה.
במסגרת המודל, ובהתאם לחוק ההתייעלות הכלכלית (תיקוני חקיקה להשגת יעדי התקציב לשנות התקציב 2023 ו-2024), התשפ"ג– 2023, נקבע כי החל מיום 1.1.2024, רשות המסים תנפיק מספרי הקצאה לחשבוניות מס באמצעות מערכת מקוונת.
מספרי הקצאה אלה יידרשו כתנאי לניכוי מס התשומות בעסקאות שמעל לתקרה שנקבעה בחוק (25,000 ₪ לשנת 2024), ובהתאם למתווה הרשום בחוק.
מודל חשבוניות ישראל הוא מהלך רחב היקף שמטרתו לדיגיטל ולאחד את מערך הנפקת חשבוניות המס בישראל. במסגרת המודל, כל חשבונית מס תקבל מספר הקצאה ייחודי שיונפק על ידי רשות המסים. מספר זה יהיה נדרש לצורך ניכוי מס תשומות בעסקאות מעל 25,000 ש"ח.
המערכת הדיגיטלית החדשה תסייע לרשות המסים לנטר בצורה יעילה יותר את כלל החשבוניות במשק ולאתר ניסיונות של תרמית או שימוש לרעה. בכך, המודל הנ"ל נועד להביא לצמצום משמעותי של התופעה של חשבוניות פיקטיביות והעלמות מס.
התהליך המעשי ליישום המודל חשבוניות ישראל
החל מינואר 2024, כל חשבונית מס המיועדת להזכות את הלקוח בניכוי מס תשומות בעסקאות מעל 25,000 ש"ח, תחויב להכיל מספר הקצאה ייחודי. על מנת לקבל מספר זה, בעלי העסקים יידרשו להירשם לשירותים הדיגיטליים של רשות המסים ולבקש מספר הקצאה לכל חשבונית בנפרד.
המספר הייחודי יודפס על גבי החשבונית, בנוסף לפרטים המקובלים. רק בהצגת מספר זה יוכל הלקוח להזכות את עצמו בניכוי מס התשומות בעסקאות מעל 25,000 ש"ח. חשוב לעדכן את הלקוחות לגבי השינוי החדש על מנת להבטיח תהליך חלק.
היתרונות המרכזיים של המודל
מעבר לצמצום התופעה של חשבוניות פיקטיביות, מודל חשבוניות ישראל מציע מספר יתרונות משמעותיים נוספים:
- שיפור השקיפות וניהול יעיל יותר: המערכת הדיגיטלית תאפשר לרשות המסים לנהל ולפקח בצורה מדויקת יותר אחר תנועת החשבוניות והעסקאות במשק. הדבר יתרום לשיפור השקיפות והאמינות העסקית.
- חיזוק האמון בין הממשלה לעסקים: צמצום התופעה של חשבוניות פיקטיביות יחזק את האמון ההדדי בין הממשלה לבין הציבור העסקי, כך שכל הצדדים יוכלו להתמקד יותר בפעילות עסקית יעילה ומניבה.
- הקלה על ניהול חשבונאי: מספר ההקצאה הייחודי יסייע לבעלי העסקים לנהל את המערך החשבונאי שלהם בצורה מסודרת ויעילה יותר, תוך ציות מלא לדרישות הרגולטוריות.
איך מודל חשבוניות ישראל משפיע על העסקים שלכם?
בעידן הדיגיטלי החדש, מודל חשבוניות ישראל מביא עימו הזדמנויות אך גם אתגרים עבור בעלי עסקים. להלן מספר דוגמאות של כיצד השינוי עשוי להשפיע על החברות שלכם:
ניהול חשבוניות ויעילות עסקית
עבור חברות המנפיקות חשבוניות רבות מדי חודש, השינוי עלול להביא עימו עומס ניהולי נוסף. יש להקצות זמן ומשאבים להרשמה למערכת הדיגיטלית של רשות המסים ולבקש מספרי הקצאה לכל חשבונית. הדבר עלול להאט את תהליכי החשבונאות והתשלומים בחברה.
כיצד אוכל לסייע? אנו ניתן הדרכה מפורטת על התהליכים החדשים ונסייע בשילובם באופן חלק ויעיל יותר בתוך הניהול השוטף של העסק. נפתח נהלים חדשים ונייעל את התהליכים, על מנת למזער את ההשפעה השלילית על היעילות העסקית.
שיתוף פעולה עם הלקוחות
השינוי בדרישות החשבוניות יחייב גם את לקוחות החברה להתעדכן ולהבין את ההשלכות. ייתכן שחלק מהלקוחות יתנגדו או יתקשו להתמודד עם הדרישות החדשות.
כיצד אוכל לסייע? נפתח ערוצי תקשורת ישירים עם לקוחות החברה ונספק להם הדרכה מפורטת על השינוי, יתרונותיו והשלכותיו. נסייע להם להטמיע את הדרישות החדשות בתוך תהליכי העבודה שלהם, על מנת להבטיח שיתוף פעולה מלא ורציף.
ניטור ובקרה על העסקאות
המעבר למערכת דיגיטלית אחידה של מספרי הקצאה יאפשר לרשות המסים פיקוח הדוק יותר על תנועת החשבוניות במשק. הדבר עלול להעלות את הסיכון לביקורות ובדיקות מוגברות מצד רשויות המס.
כיצד אוכל לסייע? נבצע סקירה יסודית של כל העסקאות וחשבוניות המס, על מנת לזהות ולתקן כל ליקוי או אי-התאמה מראש. נדאג להטמיע נהלים מדויקים ושקופים לניהול החשבוניות, כך שהחברה תהיה מוכנה היטב לכל ביקורת עתידית.
אנחנו כאן כדי להוביל אתכם לעידן החדש
בתור שותפים אסטרטגיים, אנחנו מחויבים להוביל את לקוחותינו בהצלחה דרך השינויים הדיגיטליים המשמעותיים שמביא עימו מודל חשבוניות ישראל. אנו נלווה אתכם בכל שלב של התהליך, נסייע בהטמעה חלקה של הדרישות החדשות, ונוודא שהמעבר לעידן הדיגיטלי יתרום להצלחה והצמיחה של העסק שלכם.
מעבר לשינויים הניהוליים והטכנולוגיים שהוזכרו קודם, מודל חשבוניות ישראל עשוי להשפיע על בעלי העסקים בדרכים נוספות:
הגברת הבקרה והפיקוח הממשלתי העל מודל חשבוניות ישראל
אחד מיעדי המודל חשבוניות ישראל הוא להגביר את היכולת של רשויות המס לפקח ולבקר את תנועת החשבוניות במשק. הדבר עשוי להוביל לביקורות וחקירות מס תכופות יותר מצד רשויות המס. עסקים שיזהו ליקויים או אי-התאמות עלולים להיתקל בקנסות והליכים משפטיים.
כיצד אנו יכולים לסייע? נבצע סקירה מקיפה של המערכת החשבונאית, נזהה ונתקן ליקויים בטרם יתגלו על ידי רשויות המס. נקים נהלים חדשים לניהול מדויק של החשבוניות, שיבטיחו ציות מלא לדרישות החוק. בנוסף, נעמיד לרשותכם ייעוץ משפטי מקצועי במקרה של חקירות או הליכים משפטיים.
שינויים בצורכי ההון החוזר
יישום המודל הנ"ל עשוי להשפיע על תזרים המזומנים של העסקים. הצורך לקבל מספרי הקצאה לכל חשבונית עלול להאט את קבלת התשלומים מלקוחות ולהשפיע על עומס הניהול.
כיצד אנו יכולים לסייע? נבחן את השפעת השינוי על תחזיות תזרים המזומנים ונציע פתרונות להקלת העומס, כגון: הקצאת אשראי ביניים, ניהול יעיל של הגבייה מלקוחות והתאמת מדיניות האשראי. נעזור לכם לנהל את ההון החוזר באופן מיטבי בעידן החדש.
הזדמנויות עסקיות חדשות בעקבות יצירת המודל חשבוניות ישראל
מלבד האתגרים, המודל עשוי גם להציע הזדמנויות עסקיות חדשות. שקיפות גבוהה יותר במשק והגברת האמון העסקי יכולות ליצור תנופה עסקית חדשה.
למשל, העלייה בשקיפות והאמון העסקי עשויה לפתוח הזדמנויות לפיתוח שירותים וטכנולוגיות חדשניות בתחום ניהול החשבוניות והמס. בעלי עסקים שיוכלו להתאים את פעילותם למודל חשבוניות ישראל החדש, יוכלו להרוויח יתרון תחרותי והזדמנויות צמיחה חדשות.
כיצד אנו יכולים לסייע? אנו נזהה עבורכם הזדמנויות עסקיות חדשות שנפתחות בעידן הדיגיטלי, נעזור לכם לפתח אסטרטגיות צמיחה מתאימות ונלווה אתכם בתהליכי היישום והביצוע. נשמש כשותפים אסטרטגיים לפיתוח העסק בהתאם לשינויים החדשים.
סיכום והמלצות ליישום המודל חשבוניות ישראל בעסק או בחברה שלכם
מודל חשבוניות ישראל מהווה אבן דרך משמעותית בתהליך הדיגיטציה של החשבונאות בישראל. באמצעות מספרי ההקצאה הייחודיים, רשות המסים צפויה להשיג שקיפות גבוהה יותר ולהילחם ביעילות רבה יותר בתופעת החשבוניות הפיקטיביות.
על בעלי העסקים להיערך בהקדם לשינוי, על ידי הרשמה לשירותים הדיגיטליים של רשות המסים והטמעת התהליך החדש של בקשת מספרי הקצאה לכל חשבונית. בנוסף, יש להקדיש תשומת לב להסברת השינוי ללקוחות, על מנת להבטיח שיתוף פעולה מלא.
בעידן הדיגיטלי החדש, אנו כרואי חשבון נדרשים לשמש כשותפים אסטרטגיים לעסקים, ולהדריך אותם בהטמעת השינויים הנדרשים. אני עומדת לרשותכם בכל שלב של התהליך, על מנת להבטיח יישום חלק ומוצלח של מודל חשבוניות ישראל.
אנו כאן כדי להוביל אתכם להצלחה
בעידן הדיגיטלי החדש, אנו כרואי חשבון משמשים כשותפים אסטרטגיים לבעלי העסקים. אנו מחויבים להוביל אתכם בהצלחה דרך השינויים המשמעותיים שמביא עימו מודל חשבוניות ישראל.
צרו עמנו קשר בכל שאלה או בקשת סיוע. נלווה אתכם בכל שלב של ההטמעה, נסייע בפתרון האתגרים והחסמים ונוודא שהמעבר לעידן הדיגיטלי יתרום להצלחה ולצמיחה של העסק שלכם.
בברכה,
הראלה מנחם, רואת חשבון
